Debitorii aflați in dificultate, DAR CARE NU SE AFLĂ ÎN INSOLVENȚĂ, au posibilitatea accesării procedurilor legale de prevenire a insolventei, respectiv acordul de restructurare și concordatul preventiv.
Acordul de restructurare, va conţine cel puţin următoarele informaţii/documente:
· componenţa patrimoniului debitorului, respectiv activele şi pasivele şi valoarea acestora la data întocmirii acordului;
· analiza situaţiei economice a debitorului, a situaţiei salariaţilor, precum şi o descriere a cauzelor şi nivelul dificultăţilor debitorului la momentul întocmirii acordului;
· lista creanţelor, cu identificarea creditorilor, grupate pe categorii de creanţe:
- creanţe a căror realizare va fi afectată de acordul de restructurare, cu indicarea gradului de îndestulare a acestora;
- creanţe neafectate, împreună cu o descriere a motivelor pentru care debitorul propune ca acestea să nu fie afectate de acordul de restructurare;
· creanţele în litigiu şi tratamentul acestora; propunerea unui tratament pentru creanţele în litigiu nu echivalează cu recunoaşterea dreptului litigios;
· expunere de motive validata de administratorul restructurarii care explică de ce acordul de restructurare are perspective rezonabile de a preveni insolvenţa debitorului şi de a asigura viabilitatea afacerii, inclusiv premisele necesare pentru reuşita lui;
· măsurile de restructurare propuse sau o combinaţie a acestora, cum ar fi:
- restructurarea operaţională a activităţilor desfăşurate de debitor;
- schimbarea componenţei, a condiţiilor sau a structurii activelor sau pasivelor;
- valorificarea unor active ale debitorului;
- valorificarea întreprinderii ca ansamblu independent;
- fuziunea sau divizarea debitorului, în condiţiile legii;
- modificarea structurii capitalului social al debitorului prin majorarea capitalului social prin cooptarea de noi acţionari sau asociaţi sau prin conversia creanţelor în acţiuni, cu majorarea corespunzătoare a capitalului social;
· modalităţile de informare şi consultare a reprezentanţilor salariaţilor, derulate potrivit legii şi a contractelor colective de muncă, şi modalităţile în care acordul de restructurare va afecta forţa de muncă a debitorului, reducerea programului de lucru corespunzător reducerii temporare a activităţii;
· bugetul de venituri şi cheltuieli şi fluxurile financiare estimate pe durata acordului de restructurare;
· finanţările noi şi motivele pentru care sunt necesare pentru reusita acordului;
· simularea distribuirilor de care ar beneficia creditorii afectaţi în cazul scenariului următoarei alternative optime, scenariu care poate fi chiar falimentul ;
· testul creditorului privat pentru situatia cand se propune o reducere a creantelor bugetare;
· programul de plata al creantelor corelat cu fluxurile financiare si durata acordului.
Prima și cea mai urgentă masură în acest sens este contactarea unui specialist, practician în insolvență, numit administratorul restructurării, care să facă o analiză diagnostic a activității și a situației patrimoniale a debitorului în baza căreia să stabilească fundamentat că debitorul se află în dificultate, să întocmească sau să-l asiste pe debitor la întocmirea Planului de restructurare.
Acordul de restructurare propus este comunicat creditorilor ale căror creanţe sunt afectate, de către administratorul restructurării, prin orice mijloace de comunicare care permit confirmarea primirii.
După comunicarea acordului de restructurare, administratorul restructurării asistă debitorul sau, la cererea acestuia, poartă negocieri cu creditorii atât individual, cât şi prin convocarea acestora în cadrul unei şedinţe colective, la aprecierea administratorului restructurării sau la solicitarea creditorilor. Dacă, în urma negocierilor purtate, acordul de restructurare se impune a fi modificat, administratorul restructurării va comunica creditorilor varianta modificată a acestuia în vederea exercitării dreptului de vot, inclusiv lista actualizată a creanţelor, dacă e cazul. Procedura de vot se reia după fiecare modificare.
Acordul de restructurare se votează doar de creditorii ale căror creanţe sunt afectate, creditorii ale căror creanţe nu sunt afectate neavând un drept de vot asupra acestuia.
Pentru debitorii care au o cifră de afaceri netă sau, după caz, un venit brut de până la echivalentul în lei al sumei de 500.000 euro, în echivalent în lei, în anul anterior, nu este obligatorie constituirea categoriilor de creanţe.
In situatia de mai sus, acordul va fi socotit acceptat dacă este votat de majoritatea absolută din valoarea creanţelor afectate.
În acest ultim caz, practicianul în insolvenţă va încheia un proces - verbal prin care va constata, după caz, îndeplinirea condiţiilor de legalitate şi va confirma acordul sau neîndeplinirea lor şi va respinge acordul.
Procesul - verbal va fi depus la Uniunea Naţională a Practicienilor în Insolvenţă din România, se va înregistra într-un registru special şi va fi comunicat de practicianul în insolvenţă debitorului şi creditorilor afectaţi şi neafectaţi, potrivit prevederilor Codului de Procedura Civila. Totodată, cu privire la procesul - verbal prin care se confirmă acordul se va face menţiune şi în registrul comerţului.
Împotriva procesului - verbal încheiat de practicianul în insolvenţă se poate face contestaţie în termen de 10 zile de la comunicare, Contestatia se va solutiona in Camera de Consiliu, de catre judecatorul sindic
Pentru companiile cu un venit mai mare de 500.000 euro, acordul de restructurare va fi confirmat de judecătorul sindic.
După confirmarea unui acord de restructurare, activitatea debitorului va trebui reorganizată în conformitate cu prevederile acestuia, iar drepturile creditorilor titulari ai unor creanţe afectate urmează a fi modificate în conformitate cu prevederile acordului de restructurare confirmat de la data pronunţării hotărârii de confirmare.
Un acord de restructurare confirmat este opozabil tuturor creditorilor, inclusiv acelor creditori care au votat împotrivă sau nu şi-au exprimat votul cu privire la acesta. Acordul de restructurare confirmat nu va produce niciun efect cu privire la creditorii neafectaţi de prevederile acestuia.
Acordul de restructurare va fi opozabil creditorilor bugetari, cu condiţia respectării prevederilor legale cu privire la ajutorul de stat aplicandu-se testul creditorului privat.
Pe o perioadă de 3 ani ulterior confirmării, trimestrial, administratorul restructurării va monitoriza implementarea acordului, chiar dacă perioada prevăzută pentru executarea sa este mai mare. În cazul în care perioada acordului este mai mică de 3 ani, atunci durata de monitorizare se reduce la perioada acestuia.
Procedura acordului de restructurare încetează prin pronunţarea unei hotărâri de închidere a procedurii de către judecătorul - sindic, într-un dosar asociat, în ipoteza:
a) îndeplinirii prevederilor acordului de restructurare, la cererea oricărei părţi sau a administratorului restructurării, adresată judecătorului - sindic. În acest caz, dacă prin acord s-au prevăzut reduceri de creanţe, reducerile rămân definitive de la data pronunţării hotărârii de închidere a procedurii;
b) eşuării îndeplinirii prevederilor acordului de restructurare, la cererea:
(i) unui creditor căruia nu i s-a achitat creanţa conform prevederilor acordului în termen de maximum 60 de zile de la data prevăzută în acord pentru plată, dacă părţile nu au încheiat o convenţie cu privire la aceasta, cu respectarea drepturilor celorlalţi creditori;
(ii) oricărui creditor, dacă desfăşurarea activităţii debitorului în decursul derulării acordului aduce pierderi averii sale şi nu prezintă perspective rezonabile de menţinere a viabilităţii afacerii;
(iii) debitorului, în cazul în care acesta se află în imposibilitatea de a-şi mai îndeplini obligaţiile asumate prin acord;
c) neîndeplinirii obligaţiei de modificare a acordului dispuse de judecătorul - sindic sau de instanţa de apel în termenul stabilit prin hotărârea prin care s-a dispus modificarea, din oficiu sau la cererea oricărei părţi interesate.
Ca urmare a eşuării acordului :
a) creanţele reduse renasc la data pronunţării hotărârii de închidere a procedurii, diminuate ca urmare a plăţilor efectuate pe durata procedurii acordului de restructurare;
b) creditorii ale căror drepturi de calculare a dobânzilor, majorărilor sau penalităţilor de orice fel ori cheltuială, numită generic accesorii, au fost suspendate prin acord îşi pot calcula accesoriile retroactiv pe perioada derulării acordului.
Ulterior confirmării acordului de restructurare şi până la închiderea procedurii, debitorul nu va putea accesa o altă procedură de prevenire a insolvenţei.
Ulterior confirmării acordului de restructurare şi până la închiderea procedurii, nu se poate deschide procedura insolvenţei faţă de debitor la cererea unui creditor afectat.
Inapoi